Cómo deducir la gasolina ante el SAT paso a paso

¿Cómo deducir la gasolina? 

El SAT permite que tanto personas físicas con actividad empresarial como personas morales incluyan la gasolina como gasto deducible, siempre que cumplan con ciertas condiciones. 

Para deducir gasolina ante el SAT, debes: 

• Realizar el pago con medios electrónicos (tarjeta, transferencia o monedero electrónico autorizado).
• Solicitar una factura electrónica (CFDI) con los datos fiscales correctos.
• Asegurarte de que el gasto esté relacionado con tu actividad económica y sea razonable para tu operación.
• Conservar los comprobantes digitales (XML y PDF) y registrarlos de forma correcta en tu contabilidad. 

Tip: Usar un monedero electrónico autorizado como Pluxee Movilidad simplifica todo el proceso, ya que centraliza tus consumos en un solo CFDI y cumple con todos los requisitos fiscales. 

Requisitos vigentes para deducir gasolina  

1.Factura CFDI válida.

Debe incluir RFC, monto, descripción del combustible y método de pago.

2.Pago electrónico o con monedero autorizado.

El SAT no permite pagos en efectivo, salvo en zonas rurales sin servicios financieros.

3.Relación directa con tu actividad económica.

Solo es deducible si la gasolina se usa para actividades productivas.

4.Registro contable correcto.

Debes incluir tus gastos dentro de la contabilidad electrónica y separar el IVA acreditable. 

Te recomendamos leer: Conoce cuánto cuesta el IEPS en gasolina

Requisitos para personas físicas y morales

Personas morales (empresas): 

• El vehículo debe ser propiedad de la empresa, estar a nombre del contribuyente, o bajo contrato de comodato o arrendamiento financiero/automotriz.
• Si el auto está arrendado (no utilitario), se pueden deducir hasta $200 pesos diarios.
• El valor del vehículo no debe exceder $175,000 pesos, o $250,000 pesos si es híbrido o eléctrico, cuando se trate de vehículos de uso personal o directivo.
• Estos límites no aplican a vehículos utilitarios o de carga. 

Personas físicas: 

• Pueden deducir gasolina quienes tributan en honorarios, actividad empresarial o RESICO.
• El gasto debe estar relacionado con su actividad y debe contar con CFDI válido. 

¿Quién puede deducir gasolina? 

Solo las personas físicas con actividad empresarial o profesional y las personas morales pueden deducir gasolina, siempre que cumplan los requisitos anteriores. 

Los empleados no pueden hacerlo directamente, pero su empresa sí puede deducir la gasolina si el gasto se utiliza con fines laborales (por ejemplo, un coche asignado para ventas o logística). 

¿Si soy empleado puedo deducir la gasolina? 

Como empleado, no puedes deducir gasolina por cuenta propia. 

Sin embargo, tu empresa puede reembolsarte este gasto para fines laborales y ella sí puede deducirlo, siempre que exista comprobación y relación con la actividad. 

¿Con qué CFDI se factura la gasolina? 

La gasolina se factura con un CFDI de tipo Ingreso, emitido por la estación de servicio.

El uso más común es G03 – Gastos en general, con la clave de producto correspondiente al combustible.

Consejos básicos para hacer tu gasolina deducible 

• Paga con tarjeta, transferencia o vales electrónicos (como Pluxee Movilidad).
• Solicita siempre tu CFDI con RFC correcto.
• Guarda los XML y PDF de tus facturas.
• Usa el uso de CFDI adecuado (“G03 – Gastos en general”).
• Asegúrate de que la gasolina esté relacionada con tu actividad económica. 

Errores comunes al deducir gasolina y cómo evitarlos 

Pagar en efectivo

El SAT no permite deducir gasolina pagada en efectivo, salvo en zonas rurales sin bancos. 

No solicitar factura con RFC correcto

Revisa tus datos antes de pagar, o la factura no será válida para deducción. 

No usar el uso de CFDI adecuado

Usa siempre G03 – Gastos en general y verifica que el concepto de producto sea correcto. 

Facturas con errores o sin validación

Descarga tus XML desde el portal del SAT y valida su autenticidad en https://verificacfdi.facturaelectronica.sat.gob.mx. 

No relacionar el gasto con la actividad económica

Guarda bitácoras, rutas o evidencias que demuestren el uso laboral del combustible. 

Superar el límite de deducción sin control

Verifica los topes establecidos por el SAT según tu régimen fiscal y el valor del vehículo. 

¿Cómo ahorrar combustible en mi PYME?

• Realiza mantenimiento preventivo de tus vehículos.
• Fomenta la conducción eficiente.
• Planifica rutas inteligentes.
• Usa herramientas de control y monitoreo de flotillas.
• Promueve el teletrabajo y la capacitación del personal. 

Cómo hacer deducible la gasolina con vales 

Usar un proveedor autorizado por el SAT 

Los vales de gasolina deben emitirse mediante un monedero electrónico autorizado, como Pluxee Movilidad, incluido en la lista oficial del SAT. 

Pagar únicamente con el vale o tarjeta autorizada 

El consumo debe realizarse directamente con el monedero electrónico, que registra cada carga y la asocia al RFC de la empresa. 

Solicitar factura al proveedor de vales, no en la gasolinera 

El CFDI deducible lo emite el proveedor del monedero, e incluye todos los consumos y datos fiscales necesarios. 

Relacionar el gasto con tu actividad económica 

Solo deduce la gasolina utilizada para actividades productivas o empresariales. 

Registrar correctamente en tu contabilidad 

Conserva tus facturas y clasifícalas en la categoría de Combustibles dentro de tu contabilidad electrónica. 

Acreditamiento del IVA de gasolina (paso a paso) 

1. Registra por separado el IVA acreditable de gasolina en tu contabilidad.
2. Decláralo en tus declaraciones mensuales.
3. Verifica que los CFDI sean válidos, estén vigentes y vinculados a tu RFC. 

Con Pluxee Movilidad y Control Flota, puedes obtener todos tus consumos en un solo CFDI, ahorrar tiempo y reducir hasta 20% en tu gasto total de combustible gracias a su control y reportes especializados. 

Cómo facturar gasolina para que sea deducible 

• PASO 1:
  Comprobar que el gasto se ha generado para los fines de tu actividad empresarial o profesional
• PASO 2:
  Si pagas directamente en gasolinera: solicitar la factura electrónica correspondiente (con complemento cuando aplique).
• PASO 3: 
  Registrar tu contabilidad electrónica de forma correcta y asegurarte de que el IVA sea plenamente identificable en los comprobantes fiscales.

Sigue leyendo los siguientes pasos: ¿Cómo facturar gasolina? 3 sencillos pasos

¿Sabes cuál es tu consumo de combustible? 

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